L’IA pour la due diligence financière

Les équipes de due diligence acquéreur et vendeur ont besoin de davantage qu’une réponse plausible. Un retraitement d’EBITDA doit être rapproché des factures, écritures et explications du management, en distinguant les charges récurrentes des éléments exceptionnels. La dispersion des fichiers et emails complique cette revue sous contrainte de délai.

Solenor rassemble les documents de mission, transcriptions et correspondances sélectionnées dans une base de connaissances connectée. L’équipe peut confronter les affirmations aux sources et préparer une analyse sans perdre les preuves nécessaires à la revue du manager et de l’associé.

Définissez d’abord le périmètre, les périodes, la matérialité et les analyses demandées. Rapprochez les pièces reçues de l’IRL, puis interrogez le bridge d’EBITDA proposé. Examinez les passages cités et réconciliez les montants avec les working papers avant de retenir un retraitement.

À partir des constats revus, préparez des notes Word, working papers Excel ou synthèses PowerPoint selon les modèles du cabinet. Les livrables restent des projets tant que l’équipe n’a pas vérifié les calculs, le traitement comptable et le périmètre.

Dans la démonstration fictive Helios, le management propose 1,40 M€ d’honoraires exceptionnels. La revue sourcée retient 1,24 M€ de détourage IT et de frais juridiques NewCo, en excluant 160 k€ de charges récurrentes. Il s’agit d’un exemple, non d’un résultat client ou d’un benchmark.

Pour une mission réelle, vérifiez dates, prestations, écritures et récurrence avant validation. Examinez le caractère exceptionnel, l’éventuelle réapparition d’un coût équivalent après closing et les risques de double comptage dans le bridge.

Le résultat attendu est un projet vérifiable : une ligne de bridge, une explication et des références aux pièces. Les liens facilitent la discussion de la conclusion sans certifier l’exhaustivité, l’authenticité ou la bonne interprétation du document.

L’équipe reste responsable de la complétude des sources, des hypothèses comptables, des formules et de la conclusion communiquée au client. L’IA ne remplace pas le conseil financier, comptable ou transactionnel.

L’équipe fondatrice associe expertise d’associé TS et ingénierie IA pour cadrer le premier cas d’usage. Examinez les accès, modèles, permissions et exigences de déploiement avant de connecter des données sensibles.

Un pilote peut se concentrer sur un axe revu : honoraires, dette nette ou BFR. Convenez de critères observables plutôt que d’un gain de temps universel. Fonctionnalités et accompagnement sont confirmés pour la configuration retenue.