L’intelligenza artificiale per la due diligence finanziaria

I team di due diligence lato acquisto e fornitore hanno bisogno di qualcosa di più di una risposta plausibile. Un adeguamento dell’EBITDA deve essere riconciliato con fatture, registri e spiegazioni gestionali, con una chiara distinzione tra costi ricorrenti e voci eccezionali. File frammentati e thread di posta elettronica rendono la revisione più difficile in un calendario serrato.

Solenor porta i documenti di impegno, le trascrizioni delle riunioni e la corrispondenza selezionata in uno spazio di lavoro della conoscenza connesso. Il team può confrontare le affermazioni con le fonti e preparare una bozza di analisi senza perdere le prove necessarie per la revisione del manager e dei partner.

Inizia definendo il perimetro dell'impegno, i periodi, la materialità e le analisi richieste. Confronta le prove in arrivo con l'IRL, quindi poni domande mirate sul ponte EBITDA proposto. Ispezionare i passaggi citati e riconciliare gli importi con i relativi documenti di lavoro prima di mantenere un aggiustamento.

Utilizza i risultati esaminati per preparare note Word, documenti di lavoro Excel o riepiloghi PowerPoint allineati ai modelli della tua azienda. I risultati rimangono bozze fino a quando il team di revisione non ha verificato i calcoli, il trattamento contabile e la portata.

Nella dimostrazione pubblica di Helios, il management propone 1,40 milioni di euro di costi di consulenza eccezionali. La revisione collegata alla fonte trattiene 1,24 milioni di euro relativi alla separazione IT e al lavoro legale della NewCo, escludendo 160.000 euro di spese ricorrenti. Questo è un contenuto dimostrativo fittizio, non un risultato del cliente o un benchmark.

Per un impegno reale, controllare le date della fattura, l'ambito del fornitore, le voci contabili e la ricorrenza prima di accettare la rettifica. Valutare se la spesa è davvero eccezionale, se un costo equivalente si ripresenterà dopo la chiusura e se è già registrato altrove nel ponte.

Il risultato previsto è una bozza rivedibile: una linea guida, una narrazione esplicativa e riferimenti ai documenti giustificativi. I collegamenti alle fonti aiutano il revisore a contestare la conclusione; non costituiscono una certificazione che un documento sia completo, autentico o correttamente interpretato.

Il team rimane responsabile del controllo della completezza della fonte, delle ipotesi contabili, dell'accuratezza della formula e della conclusione comunicata al cliente. I risultati generati dall’intelligenza artificiale non sostituiscono i consigli finanziari, contabili o sulle transazioni.

Il team fondatore combina l'esperienza dei partner TS e l'ingegneria dell'intelligenza artificiale per aiutarti a definire il tuo caso d'uso iniziale. Discutere l'accesso alla fonte, i modelli, le autorizzazioni e i requisiti di distribuzione prima di collegare materiale di coinvolgimento sensibile.

Un progetto pilota pratico può concentrarsi su un flusso di lavoro esaminato, come le spese di consulenza, il debito netto o il capitale circolante. Concordare criteri di revisione osservabili piuttosto che assumere una percentuale universale di risparmio di tempo. Funzionalità e supporto sono confermati per la configurazione selezionata.